引言

随着市场经济的发展，银行贷款成为企业融资和个人创业的重要渠道。然而，伴随贷款业务的扩张，金融领域的刑事风险也日益凸显。在司法实践中，骗取贷款罪与贷款诈骗罪是两类最常见的涉贷款类犯罪，两者虽同属金融犯罪范畴，但在法律性质、构成要件和刑罚后果上存在重大差异。

笔者在办理吉安及周边地区的经济犯罪案件中，深感许多当事人甚至部分办案人员对两罪的区别把握不准，导致案件在侦查、起诉阶段出现定性偏差。事实上，准确区分骗取贷款罪与贷款诈骗罪，往往是案件辩护取得突破的关键起点。本文将从法律依据、构成要件、实务策略等角度，对两罪进行系统比较与分析。

一、两罪的法律依据

（一）骗取贷款罪

《中华人民共和国刑法》第一百七十五条之一（2006年《刑法修正案（六）》增设）：以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；给银行或者其他金融机构造成特别重大损失或者有其他特别严重情节的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。

（二）贷款诈骗罪

《中华人民共和国刑法》第一百九十三条：以非法占有为目的，诈骗银行或者其他金融机构的贷款，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。

从立法时间看，贷款诈骗罪早在1997年刑法中就已设立，而骗取贷款罪则是2006年增设的"新罪"。这一立法演变本身就反映了立法者对贷款类犯罪分层治理的思路——对于没有非法占有目的但确实给银行造成损失的欺骗贷款行为，设立较轻的罪名予以规制。

二、两罪的核心区别

两罪的核心区别可以归纳为以下几个维度：

对比项目	骗取贷款罪	贷款诈骗罪
法条	刑法第175条之一	刑法第193条
主观目的	不要求非法占有目的（多为生产经营、短期周转）	必须具有非法占有目的
欺骗程度	欺骗手段较轻（多为部分虚假材料）	欺骗程度较重（虚构事实、隐瞒真相）
贷款用途	有真实用途，常用于生产经营	主要用于个人挥霍、转移、隐匿
危害结果	需造成重大损失或其他严重情节	只需"数额较大"即可构罪
最高刑罚	七年有期徒刑	无期徒刑
犯罪客体	国家贷款金融管理秩序+银行资产所有权

三、骗取贷款罪的构成要件

根据刑法规定和司法解释，骗取贷款罪的构成要件包括：

1. 主体要件：一般主体，包括自然人和单位。银行内部工作人员与外部人员勾结的，可能构成共同犯罪。
2. 欺骗手段：虚构项目、伪造财务报表、虚设担保、隐瞒重要事实等手段。需要注意的是，欺骗手段必须是"实质性"的，即对贷款决定有重要影响。
3. 取得贷款：通过欺骗手段实际取得了银行或其他金融机构的贷款。
4. 危害结果：给银行造成"重大损失"或具有"其他严重情节"。根据《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》，重大损失一般指50万元以上。

特别需要强调的是，骗取贷款罪不要求行为人具有非法占有目的，这是其与贷款诈骗罪最本质的区别。许多企业主为了获得贷款，在申请材料中存在一定程度的"美化"或"包装"，但主观上是希望通过经营获利后归还贷款，这种情形应认定为骗取贷款罪而非贷款诈骗罪。

四、贷款诈骗罪的构成要件

贷款诈骗罪的构成要件相对严格，需要同时具备以下要素：

1. 非法占有目的：这是贷款诈骗罪的核心要件。行为人取得贷款的目的不是用于经营或周转，而是为了非法占有，根本不打算归还。
2. 欺骗方法：编造引进资金、项目等虚假理由；使用虚假的经济合同；使用虚假的证明文件；使用虚假的产权证明作担保；或者以其他方法诈骗贷款。
3. 骗取贷款数额较大：根据最高人民法院、最高人民检察院《关于办理诈骗刑事案件具体应用法律若干问题的解释》，贷款诈骗"数额较大"的标准为2万元以上，"数额巨大"为20万元以上，"数额特别巨大"为50万元以上。

司法解释要点：《最高人民法院关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第四条明确规定，认定贷款诈骗罪中的"非法占有目的"，应当参考集资诈骗罪的认定标准，综合考虑行为人的资金用途、归还能力、归还意愿等多种因素。

五、非法占有目的的认定

"非法占有目的"是区分两罪的核心要素，也是辩护工作的关键突破口。根据《最高人民法院、最高人民检察院关于办理诈骗刑事案件具体应用法律若干问题的解释》及司法实践，以下情形可以认定为具有"非法占有目的"：

序号	典型情形	具体表现
1	资金不用于经营	贷款到账后用于个人挥霍、赌博、转移至境外
2	携款逃匿	取得贷款后逃匿、抽逃资金、隐匿财产
3	肆意挥霍	用于高消费、购买奢侈品、赌博等挥霍行为
4	骗取后用于违法活动	将贷款用于违法犯罪活动、非法集资、传销等
5	拒不归还或拒不交代去向	拒不归还贷款本息、隐匿资金去向

需要特别注意的是，非法占有目的的认定必须综合全案证据，不能仅凭事后未归还的结果倒推。司法实践中，即使贷款最终未能全部归还，但只要行为人在取得贷款时具有归还意愿，且将资金主要用于生产经营，就不应认定为具有非法占有目的。

六、立案追诉标准对比

两罪在立案追诉标准上存在显著差异，直接影响案件的入罪门槛：

罪名	立案追诉标准	法律依据
骗取贷款罪	以欺骗手段取得贷款，给银行造成直接经济损失50万元以上；或虽未达50万元，但多次骗贷；或其他严重情节	最高检、公安部立案追诉标准（二）第27条
贷款诈骗罪	数额较大（一般2万元以上）即应立案追诉	最高法、最高检诈骗罪司法解释

从立案标准看，贷款诈骗罪的入罪门槛相对较低，但要求证明"非法占有目的"；骗取贷款罪虽要求较高的损失数额，但不要求证明非法占有目的。两者形成互补关系。

七、辩护律师的实务策略

作为辩护律师，办理此类案件应当围绕"准确定性"和"实质辩护"两个维度展开：

（一）争取将贷款诈骗罪降格为骗取贷款罪

这是最核心的辩护策略。如果能够证明当事人不具有"非法占有目的"，则可能将贷款诈骗罪变更为骗取贷款罪，最高刑期将从无期徒刑降至七年。这一辩护方向在司法实践中具有重大价值，需要从以下几个方面收集证据：

• 贷款用途证据：贷款资金的实际流向，是否用于生产经营活动
• 经营状况证据：企业或个人在贷款前后的经营情况，是否具备还款能力
• 还款意愿证据：是否主动归还部分本息，是否有还款计划和行动
• 资金去向证据：贷款资金的具体使用情况，是否有挥霍、转移等情形

（二）论证无非法占有目的

结合资金用途、经营行为、归还情况等综合判断，证明当事人在取得贷款时具有归还意愿。例如：

1. 贷款资金全部或大部分用于企业真实经营业务
2. 贷款后持续经营，有真实业务往来凭证
3. 未能归还系市场风险、经营亏损等客观原因
4. 积极筹措资金归还，主动与银行沟通还款方案

（三）证明未达重大损失标准

对于骗取贷款罪，应当从损失数额角度辩护：

• 主张损失计算方式有误，应当扣除抵押物变现、保证人代偿等回款部分
• 主张未达到50万元的立案标准
• 主张损失系其他原因（如市场风险）造成，与欺骗行为无直接因果关系

（四）论证未使用欺骗手段或欺骗手段不具有实质性

欺骗手段的认定应当具有"实质性"，即对银行作出贷款决定具有决定性影响：

• 申请材料中的轻微瑕疵不构成实质性欺骗
• 行业惯例允许范围内的"合理包装"不构成欺骗
• 银行工作人员明知或应当知情的虚假陈述不构成欺骗

（五）单位犯罪与个人犯罪的区分

如果贷款是以单位名义取得，且资金用于单位经营，应争取认定为单位犯罪。这不仅可以影响量刑（单位犯罪对直接责任人员的处罚一般较轻），还可以争取单位与个人责任的合理划分。

八、实务建议

基于多年办案经验，对涉及此类案件的当事人提出以下建议：

1. 第一时间委托专业律师：金融犯罪案件证据复杂、定性争议大，越早介入越能掌握主动权。律师可以在侦查阶段及时提交法律意见，争取不移送起诉或变更罪名。
2. 全面保留贷款用途证据：包括但不限于购销合同、付款凭证、税务记录、员工名册等，证明贷款资金的真实用途。
3. 主动与银行沟通：表达还款意愿，争取达成和解。在司法实践中，主动归还部分贷款、达成还款协议的，往往可以获得从轻处理。
4. 如实向律师陈述案情：许多当事人因为担心后果而有所隐瞒，反而导致律师无法制定有效辩护策略。坦诚沟通是有效辩护的前提。
5. 切勿逃匿或转移财产：逃匿和转移财产是认定"非法占有目的"的关键证据。一旦实施此类行为，即使原本属于骗取贷款罪，也可能被升级认定为贷款诈骗罪。

结论与建议

骗取贷款罪与贷款诈骗罪虽然都涉及银行贷款领域的欺骗行为，但在主观目的、构成要件、量刑后果上存在根本差异。准确区分两罪不仅是法律适用的核心问题，更是影响当事人命运的关键所在。对于涉嫌此类犯罪的当事人，建议在第一时间委托专业刑事辩护律师介入，通过扎实的证据梳理和精准的法律论证，争取最有利的法律后果。

司法实践中，许多案件在律师的有效辩护下，成功实现了从贷款诈骗罪到骗取贷款罪的降格处理，从而大幅降低了刑期。这要求辩护律师既要精通金融业务知识，又要熟悉刑事法律规定，同时具备丰富的出庭辩护经验。