引言
在市场经济活动中，合同纠纷时有发生。然而，当一方当事人未能履行合同义务时，对方常常会提出"合同诈骗"的指控，使得民事纠纷刑事化。作为经济犯罪辩护律师，我经常遇到此类案件：明明是普通的违约行为，却被对方以刑事报案的方式施加压力；或者确实存在欺诈行为，但罪与非罪的界限需要专业分析。
准确区分合同诈骗罪与经济纠纷，不仅关系到当事人的自由与财产，更涉及市场经济秩序的维护。本文将从实务角度，为您详细解析这一复杂问题。
一、合同诈骗罪的法律规定
（一）刑法条文
根据《中华人民共和国刑法》第二百二十四条规定，合同诈骗罪是指以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的行为。
《刑法》第二百二十四条：有下列情形之一，以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产：
（一）以虚构的单位或者冒用他人名义签订合同的；
（二）以伪造、变造、作废的票据或者其他虚假的产权证明作担保的；
（三）没有实际履行能力，以先履行小额合同或者部分履行合同的方法，诱骗对方当事人继续签订和履行合同的；
（四）收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产后逃匿的；
（五）以其他方法骗取对方当事人财物的。
（二）立案追诉标准
根据最高人民检察院、公安部《关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：
- 个人诈骗金额在2万元以上的；
- 单位诈骗金额在10万元以上的。
二、合同诈骗罪与经济纠纷的界限
（一）核心区别：非法占有目的
合同诈骗罪与普通合同纠纷的核心区别在于行为人主观上是否具有"非法占有目的"。这是区分罪与非罪的关键标准。
💡 辩护要点
非法占有目的的判断因素：
- 履约能力：签订合同时是否具备实际履行能力
- 履约行为：是否为履行合同做出了积极努力
- 财物处置：取得对方财物后的用途和去向
- 违约原因：未能履约是否因客观原因所致
- 事后态度：违约后是否积极承担责任、挽回损失
（二）合同诈骗罪的典型特征
根据司法实践，具有以下情形的，可能被认定具有非法占有目的：
- 虚构主体资格：使用假名、假公章、虚假营业执照等
- 虚构担保能力：使用伪造、变造、无效的票据或产权证明
- 诱饵式履约：无实际履约能力，以小额履约诱使对方继续投入
- 携款潜逃：收款后逃匿，无法联系
- 挥霍财物：将取得的款项用于赌博、吸毒、高消费等非法用途
- 拒不返还：有能力返还而拒不返还，并转移、隐匿财产
（三）经济纠纷的典型特征
属于正常商业风险和民事纠纷的情形：
- 经营不善：因市场变化、经营困难导致无法履约
- 资金周转：暂时性资金紧张，但仍在努力筹措履约
- 部分违约：履行了部分义务，因故未能完全履约
- 积极补救：违约后积极与对方协商，尝试弥补损失
- 客观原因：因不可抗力、政策变化等客观因素导致无法履约
三、合同诈骗罪的构成要件分析
| 构成要件 | 具体内容 |
|---|---|
| 客体要件 | 侵犯的是复杂客体：既侵犯了合同他方当事人的财产所有权，又侵犯了国家的合同管理制度和市场交易秩序 |
| 客观要件 | 在签订、履行合同过程中，实施了刑法规定的五种诈骗行为之一，骗取对方当事人财物，且数额较大 |
| 主体要件 | 一般主体，包括自然人和单位。年满16周岁、具有刑事责任能力的自然人均可构成本罪 |
| 主观要件 | 直接故意，且必须具有"非法占有目的"。这是区分罪与非罪的关键 |
四、常见辩护要点
（一）无罪辩护：不构成合同诈骗罪
⚖️ 辩护思路一：主观上无非法占有目的
论证要点：
- 签订合同时具有实际履约能力（有相应的资质、资金、人员等）
- 签订合同后有实际履约行为（积极组织货源、安排生产、提供服务）
- 收取款项后用于正常经营活动，而非挥霍或非法用途
- 违约系因客观原因（市场变化、政策调整、不可抗力等）
- 违约后积极承担责任（协商退款、提供担保、部分还款等）
- 案发前有归还意愿或归还行为
⚖️ 辩护思路二：属于民事纠纷
论证要点：
- 双方存在真实合法的合同关系
- 争议源于合同履行过程中的问题（质量、数量、期限等）
- 违约程度未达到刑事犯罪标准
- 可通过民事诉讼途径解决争议
- 对方以刑事手段干预民事纠纷，存在恶意报案可能
⚖️ 辩护思路三：事实不清、证据不足
论证要点：
- 指控"虚构主体资格"证据不足（如单位真实存在，仅是代理权限问题）
- 指控"无履约能力"依据不足（签订合同时具备相应条件）
- 指控"挥霍款项"事实不清（款项用于正常经营而非个人挥霍）
- 指控"逃匿"与事实不符（因其他原因无法联系，而非故意躲避）
- 关键证据缺失（如合同履行情况、款项用途等证据链不完整）
（二）罪轻辩护：数额认定与量刑情节
在构成犯罪的情况下，可从以下角度争取从轻处罚：
- 数额认定异议：
- 扣除已履约部分对应的金额
- 扣除合理成本和实际投入
- 计算案发前已归还部分
- 质疑鉴定方法或依据
- 从犯地位：
- 在共同犯罪中起次要作用
- 受他人指使或胁迫参与
- 分赃较少或未分赃
- 自首情节：
- 主动投案并如实供述
- 虽被动归案但如实供述未被掌握的罪行
- 坦白情节：
- 归案后如实供述主要犯罪事实
- 配合调查取证
- 立功表现：
- 检举揭发他人犯罪
- 提供侦破其他案件的重要线索
- 退赃赔偿：
- 积极退还赃款赃物
- 赔偿被害人损失并取得谅解
- 初犯偶犯：
- 此前无违法犯罪记录
- 因经营困难等原因偶犯
五、量刑标准
| 档次 | 数额标准（个人） | 刑期幅度 |
|---|---|---|
| 数额较大 | 2万元以上不满20万元 | 三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金 |
| 数额巨大 | 20万元以上不满100万元 | 三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金 |
| 数额特别巨大 | 100万元以上 | 十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产 |
⚠️ 注意：以上数额标准参考各地司法实践，具体标准可能因地区而异。单位犯罪的立案和量刑标准一般为个人标准的5倍。
六、实务建议
（一）对涉嫌方当事人的建议
- 保留证据：妥善保管合同、付款凭证、履约记录等所有材料
- 积极沟通：与对方保持联系，避免被认定为"逃匿"
- 履约努力：尽可能履行合同义务，减少损失
- 寻求专业帮助：一旦被刑事立案，立即聘请专业律师介入
（二）对受害方的建议
- 区分性质：判断对方行为属于刑事犯罪还是民事纠纷
- 选择途径：民事纠纷通过诉讼解决；涉嫌犯罪的及时报案
- 保全证据：收集保存合同、付款凭证、通讯记录等证据
- 及时报案：涉嫌犯罪的应在公安机关报案，避免错过追诉时效
结语
合同诈骗罪与经济纠纷的界限，往往需要在具体案件中仔细分析。关键在于把握"非法占有目的"这一核心要素，结合行为人的履约能力、履约行为、财物处置、事后态度等综合判断。
作为专业刑事辩护律师，在处理此类案件时，既要维护被害人的合法权益，也要防止民事纠纷刑事化，保护正常的市场经济秩序。如果您或您的企业面临此类法律风险，建议及时寻求专业法律帮助。
作者简介：王吉成律师，江西吉泰律师事务所刑事辩护律师，专注经济犯罪、职务犯罪、毒品犯罪等刑事案件辩护。
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